五年拼出沈阳交行25亿大案
2008年5月28日，沈阳交行票据诈骗案一审落槌。
根据初步判决，6名嫌疑人涉案金额高达近25亿元人民币。据悉，该案牵涉到的沈阳本地单位多达60余家，目前仍然有7.3亿余元资金未被追回。
经过长达两年的调查、审理，沈阳市中级人民法院一审认定，李敬华、杨伟光、张金明、王霏、王春辉、魏建良伪造金融票据，将60家单位在交行沈阳分行营业部账户内资金共计24.98亿元转出，用于李敬华、杨伟光经营使用、支付好处费、个人占有及后次诈骗归还前次诈骗款，致使7.3亿余元资金未归还，行为构成票据诈骗罪。
其中杨伟光、张金明判处死刑；李敬华、王霏、王春辉判处死刑缓期执行；魏建良判处有期徒刑15年，罚金20万元。面对初审判决结果，多名嫌疑人准备上诉。
最初只想借一两千万
如果时光回到2001年，李敬华和杨伟光夫妇可能根本就想不到自己会陷入绝境。
李敬华，1949年生人。1993年，并不满足于教师微薄工资的李敬华辞职下海，拥有了自己的第一个公司——百达皮件有限公司。1998年，李敬华转型医疗保健器械，创立了辽宁百达磁科技有限公司，自己担任法人代表。2000年，李敬华还以其弟弟的名义成立了一家鞋业公司。
而李敬华的丈夫杨伟光则是那个时代少数有着大学文化的技术人才。从1974年8月到1994年8月杨伟光一直在沈铁工务器材厂工作；而1994年8月则升任沈铁工业实业公司的经济师一职。2001年，54岁的杨伟光来到了妻子的企业——辽宁百达磁科技有限公司担任经理。
2001年的李敬华、杨伟光夫妇已经拥有过千万的资产，过上了令人羡慕的生活。但是李敬华并不满足，她敏锐地感觉到房地产行业面临着机遇。但李敬华夫妇手中只有企业股权、一些固定资产和少量现金，短时间很难变现。
这时，他们遇到了张金明。
拼缝客
2002年前后，经过朋友介绍李敬华夫妇偶然认识了做“拼缝”生意的张金明。据称张金明当时自称是交通银行员工。
所谓“拼缝”，实际上就是一种资金买卖。拼缝客帮助一些资金充裕或者银行信用好的大企业把多余的资金以高额利差转贷给融资困难的民营企业和中小企业。
一位当地人告诉记者，在整个东北地区，一些关系深厚、深谙运作之道的拼缝客在民间借贷市场中享有很高的地位。这些拼缝客往往成为民营老板们当作救急的财神爷。
初次见到张金明的李敬华和杨伟光大概也有这种感觉。对于李敬华夫妇的资金要求，张金明表示，他能办到，但需要付高额的利息。
而记者了解到，李敬华夫妇眼前的“财神爷”张金明其实是一名仅仅有中专文化，无固定职业的人士。
接受李敬华夫妇融资委托的张金明开始四处寻找资金来源。很快，他通过中间人魏建良以及工商银行的王尧等人拉来第一笔3000万元的存款。张金明要求，这笔资金可以使用为期一年，但利息为13，而且需要10万元保证金。而李敬华夫妇答应了。
记者了解到，这第一笔3000万资金实际上来源于沈阳经济技术开发区集团公司的存款，魏建良通过王尧拉这边存款的存期一年，利息是10。3个点的价差利润是中间人的收益。
但如何能把别人存款变成自己的囊中物？
张金明的方法是：沈阳经济技术开发区集团公司将钱存到银行，并保证一年期间内不动这笔钱，而他通过银行进行“暗箱操作”把钱转到李敬华夫妇企业的账户上。而李敬华夫妇要保证企业存钱的时候中间人能看到保证金。
为了能成功上演银行存款搬家的“帽子戏法”，张金明找到了时任交通银行沈阳分行滨湖支行会计科科长王霏。
银行职员的“小角色”
和普通银行职员没什么区别，王霏的职业经历平淡无奇。1989年大学毕业后进入银行系统。一开始在交通银行城内支行担任会计；1994年-1999年在交通银行大东支行负责结算；1999年之后在滨湖支行先后担任记账员、复核员、授权柜员、综合科科长。
一位曾经和王霏有过业务合作的人士告诉记者，王霏其实是个脑子很快的人，业务能力很强，甚至有些精明。
然而在碰到拼缝客张金明之后，他的人生轨迹发生了改变。
根据王霏的供述，2003年夏天副行长丁晓丽把张金明介绍给王霏，其身份是东电的财务主管。丁晓丽要求王霏维护好张金明这个能够拉存款的大客户。
但戏剧性的是王霏却逐渐成为张金明整个票据诈骗活动中的一个不可或缺的角色。
根据张金明供述，在王霏的帮助下，张金明和杨伟光等人从银行拿到了沈阳经济技术开发区集团公司的真实预留印鉴，并伪造上面的企业公章和负责人名章。利用公章和名章制作假的汇票，将3000万企业资金汇入李敬华的户头。
为了掩人耳目不让存款企业发现存款实际被挪用，王霏还负责把企业资金往来的对账单掉包成张金明和杨伟光制作的假对账单。根据供述，由王霏算好企业的存款和相应的利息写在草稿上，由张金明或杨伟光拿着草稿到外面复印社私自打印伪造，并加盖私刻的交行转讫章后交给王霏，由王霏交给所需企业，有时就由张金明或杨伟光直接送给企业。
正是通过这种方法，王霏帮助张金明和李敬华夫妇将钱从沈阳经济技术开发区集团公司转移到李敬华夫妇的账户里。
据李敬华供述，账户里的钱很快被转出去投资到世纪明珠家园的房地产项目开发中。
2003年，李敬华设立了沈阳宇通房产开发有限公司，并担任法定代表人。
如愿以偿拿到钱的李敬华夫妇没有食言，他们很痛快地把数百万的“利息”交给了魏建良。
王霏似乎没有捞到多少好处。除了李敬华帮助王霏购买了一套价值30万元的住房之外，仅仅口头许诺未来会通过私人关系把她调到国外大华银行上班。
接受李敬华夫妇融资委托的张金明开始四处寻找资金来源。很快，他通过中间人魏建良以及工商银行的王尧等人拉来第一笔3000万元的存款。张金明要求，这笔资金可以使用为期一年，但利息为13，而且需要10万元保证金。而李敬华夫妇答应了。
记者了解到，这第一笔3000万资金实际上来源于沈阳经济技术开发区集团公司的存款，魏建良通过王尧拉这边存款的存期一年，利息是10。3个点的价差利润是中间人的收益。
但如何能把别人存款变成自己的囊中物？
张金明的方法是：沈阳经济技术开发区集团公司将钱存到银行，并保证一年期间内不动这笔钱，而他通过银行进行“暗箱操作”把钱转到李敬华夫妇企业的账户上。而李敬华夫妇要保证企业存钱的时候中间人能看到保证金。
为了能成功上演银行存款搬家的“帽子戏法”，张金明找到了时任交通银行沈阳分行滨湖支行会计科科长王霏。
银行职员的“小角色”
和普通银行职员没什么区别，王霏的职业经历平淡无奇。1989年大学毕业后进入银行系统。一开始在交通银行城内支行担任会计；1994年-1999年在交通银行大东支行负责结算；1999年之后在滨湖支行先后担任记账员、复核员、授权柜员、综合科科长。
一位曾经和王霏有过业务合作的人士告诉记者，王霏其实是个脑子很快的人，业务能力很强，甚至有些精明。
然而在碰到拼缝客张金明之后，他的人生轨迹发生了改变。
根据王霏的供述，2003年夏天副行长丁晓丽把张金明介绍给王霏，其身份是东电的财务主管。丁晓丽要求王霏维护好张金明这个能够拉存款的大客户。
但戏剧性的是王霏却逐渐成为张金明整个票据诈骗活动中的一个不可或缺的角色。
根据张金明供述，在王霏的帮助下，张金明和杨伟光等人从银行拿到了沈阳经济技术开发区集团公司的真实预留印鉴，并伪造上面的企业公章和负责人名章。利用公章和名章制作假的汇票，将3000万企业资金汇入李敬华的户头。
为了掩人耳目不让存款企业发现存款实际被挪用，王霏还负责把企业资金往来的对账单掉包成张金明和杨伟光制作的假对账单。根据供述，由王霏算好企业的存款和相应的利息写在草稿上，由张金明或杨伟光拿着草稿到外面复印社私自打印伪造，并加盖私刻的交行转讫章后交给王霏，由王霏交给所需企业，有时就由张金明或杨伟光直接送给企业。
正是通过这种方法，王霏帮助张金明和李敬华夫妇将钱从沈阳经济技术开发区集团公司转移到李敬华夫妇的账户里。
据李敬华供述，账户里的钱很快被转出去投资到世纪明珠家园的房地产项目开发中。
2003年，李敬华设立了沈阳宇通房产开发有限公司，并担任法定代表人。
如愿以偿拿到钱的李敬华夫妇没有食言，他们很痛快地把数百万的“利息”交给了魏建良。
王霏似乎没有捞到多少好处。除了李敬华帮助王霏购买了一套价值30万元的住房之外，仅仅口头许诺未来会通过私人关系把她调到国外大华银行上班。
王霏的代理律师告诉记者，涉及20多亿的资金在长达四年多的时间里在银行系统内开立账户、转账、取现，仅仅王霏一个人在银行系统内是无法操控的。判决对银行系统内部只认定王霏一个人参与内外勾结作案，明显是使真正的主犯漏网，逃避了法律的惩罚。
而记者了解到，法院认定，经过公安机关侦查没有获取夏杰和丁晓丽二人参与诈骗犯罪的证据，现有证据仅能证明二人非法收受他们财务的事实。对此，沈阳市沈河区人民法院已经据此进行另案判决，夏、丁二人已经分别获刑。
掮客身影
事实上这种“拼缝融资”的脆弱性很快就体现出来了。
第一笔“交易”达成半年之后，沈阳经济技术开发区集团公司由于临时需要将资金全部转回去了。为此，李敬华夫妇还从王尧手中讨回了部分“利息”。
但到此时，李敬华夫妇的房地产项目已经上马，对资金的需求已是欲罢不能。沈阳经济技术开发区集团公司的3000万仅仅是一个开始。
一位知情人士透露，此类融资就像开上没有刹车的汽车一样，一旦开始就只有拼命加速，越做越大，除非车毁人亡，否则无法停止。
“一夜暴富”的李敬华开始招兵买马进军房地产。她成立了宇通公司与太安房地产公司共同开发世纪明珠家园项目；开设了大型洗浴中心沈阳泰玉宫俱乐部；旗下的百达磁科技公司和沈阳生物科技发展有限公司也买了不少地。此外，她还在北京房山的长鸿九州温泉山庄初始投入了2000多万，并参股北京某酒店的部分股权。此外，李敬华还购置了奔驰宝马汽车。
与这些纷纷杂杂的投资相对应的是更加紧张的资金链条。地产项目对资金的需求，更多的是高息贷款的压力迫使他们一刻不能停歇，不断地做大“拼缝融资”蛋糕。
与此同时，为了扩大“融资”渠道，张金明和杨伟光利用各种关系在市场中大规模地招徕拼缝生意。更多的拉存款的中间人开始和他们合作，提供资金。
此外，为了能够大规模快速复制企业印鉴和财务章以及法人名章，张金明和魏建良找到皇姑区岐山复印打字社的孙连启进行私刻。
一位当地人向记者解释，这些掮客中有的是企业老总的朋友，有的是银行的员工，还有各种拐弯抹角的中间人。存钱的企业有的不知道实情，而另一部分本身就是企业高层授意的，这种掮客之所以为数众多就是因为他们是帮助企业老总们利用企业资金获得“个人高收益”的朋友。
根据李敬华供述，2004年的时候，李敬华的资产总计1亿左右，当时他们夫妇已经挪用企业一个亿左右资金，基本上持平。但由于公司的资产大部分都是固定资产，短时间难以变现，很难偿还融资款，所以只好继续“融资”。
到此时，李敬华的企业已经基本上没什么投资了，但那时已经没办法了，为保住资产，李敬华选择继续让杨伟光、张金明拉来存款堵窟窿。
根据张金明的供述
